Budget
Le module de budget de Gäld vous permet de planifier les revenus et les charges pour un exercice, puis de comparer les réalisations à votre plan dans une vue du compte de résultat avec colonnes d'écart — pour toujours savoir où vous en êtes par rapport à vos objectifs.
Créer un budget
- Allez dans Budget → Nouveau budget
- Saisissez un nom (p. ex. « Budget annuel 2025 ») et l'exercice fiscal
- Cliquez sur Créer
Le budget s'ouvre en mode édition avec votre plan comptable chargé à gauche. Les comptes de revenus, de coûts et de charges apparaissent en lignes ; les mois en colonnes.
Saisir les montants budgétés
Pour chaque ligne de compte, saisissez le montant prévu pour chaque mois :
- Cliquez sur n'importe quelle cellule pour saisir un montant
- Utilisez Tab pour passer à la cellule suivante
- Utilisez Remplir toute la ligne pour copier un montant mensuel sur les 12 mois (utile pour les charges fixes)
- Laissez une cellule vide ou à zéro pour les comptes sans activité prévue
La dernière colonne à droite affiche le total annuel budgété pour chaque compte. Les lignes du bas affichent les totaux par classe de compte et le résultat net budgété.
Comparer budget et réalisé
Une fois les montants budgétés saisis, le compte de résultat gagne deux colonnes supplémentaires :
| Colonne | Description |
|---|---|
| Réalisé | Montants comptabilisés pour la période sélectionnée |
| Budget | Montants prévus pour la même période |
| Écart (CHF) | Réalisé − Budget |
| Écart (%) | (Réalisé − Budget) ÷ Budget × 100 |
Pour afficher la vue comparative :
- Allez dans Rapports → Compte de résultat
- Sélectionnez une période
- Activez Afficher le budget
Les écarts favorables (plus de revenus ou moins de charges que prévu) sont affichés en vert. Les écarts défavorables en rouge.
Vue mensuelle vs cumulative
Utilisez le sélecteur Période pour basculer entre :
- Mensuel — compare les réalisations d'un seul mois au budget de ce mois
- Cumul depuis le début — compare les réalisations cumulées au budget cumulé depuis le début de l'exercice
Budgets multiples
Vous pouvez créer plusieurs budgets par exercice (p. ex. un scénario de base et un scénario optimiste). Un seul budget est actif comme budget de comparaison pour le compte de résultat à la fois. Pour changer le budget actif :
- Allez dans Budget
- Cliquez sur le budget à activer
- Cliquez sur Définir comme actif
Modifier un budget
Les budgets peuvent être modifiés à tout moment pendant l'année. Les modifications sont reflétées immédiatement dans la comparaison du compte de résultat.
Les budgets sont des chiffres de planification uniquement. Ils ne créent aucune écriture et n'affectent pas vos données comptables réelles.
Exporter le budget
Depuis la page de détail du budget, cliquez sur Exporter CSV pour télécharger la grille budgétaire complète sous forme de tableur. Utile pour le partager avec un conseil d'administration ou un fiduciaire.
Questions fréquentes
Puis-je copier les réalisations de l'année précédente comme budget de départ ? Oui. Lors de la création d'un nouveau budget, cliquez sur Copier depuis les réalisations et sélectionnez l'exercice précédent. Gäld pré-remplit chaque compte avec le montant comptabilisé de l'année précédente, que vous pouvez ensuite ajuster.
Puis-je établir un budget par département ou projet ? Pas actuellement. La budgétisation se fait au niveau de l'organisation en utilisant le plan comptable.
Que se passe-t-il si mon plan comptable change en cours d'année ? Les nouveaux comptes ajoutés après la création du budget apparaissent dans la comparaison sans montant budgété (affiché comme écart défavorable de 100 %). Vous pouvez modifier le budget pour les ajouter.